Connaissez-vous bien votre certificat de prévoyance ?

La cotisation d’épargne ordinaire est déduite du salaire assuré et versée sur le compte de prévoyance personnel afin d’épargner un capital pour les prestations de vieillesse. 

Elle est calculée en pourcentage du salaire assuré, l’employé et l’employeur cotisant tous deux. Le montant exact varie en fonction de l’âge, du revenu et des plans de prévoyance de la caisse de pension. Certaines caisses de pension permettent de verser des cotisations d’épargne volontaires supplémentaires afin d’accélérer la constitution du capital ou d’atteindre certains objectifs de prévoyance. 

La cotisation de risque est versée pour couvrir les risques éventuels dans le cadre du contrat d’assurance ou de prévoyance. Dans le cas des caisses de pension, cette cotisation concerne généralement la couverture contre l’invalidité et le décès.

Les données relatives aux prestations de vieillesse prévisionnelles sont des prévisions – le chiffre correspondant sur votre certificat de prévoyance vous indique de combien d’argent vous disposerez au total lorsque vous partirez à la retraite.  

Pour le montant estimé, la caisse de pension part du principe que vous gagnerez autant qu’aujourd’hui jusqu’à la retraite. En multipliant l’avoir de vieillesse par le taux de conversion, vous obtenez votre rente de vieillesse. Le taux de conversion appliqué par votre caisse de pension peut toutefois être inférieur aux 6,8 % légaux. 

En divisant ce montant par douze, vous obtenez le montant que vous recevez chaque mois de la caisse de pension. Vous percevez également une rente AVS, dont le montant maximum actuel s’élève à 2 520 francs par mois pour la rente individuelle. 

Une retraite anticipée est-elle envisageable ? 

Les personnes qui envisagent de prendre une retraite anticipée doivent bien calculer. En effet, partir plus tôt a un coût élevé et a des répercussions sur les trois piliers : les cotisations à l’AVS doivent continuer à être versées. Pour la caisse de pension, il manque des années de cotisation et des revenus du capital importants. En ce qui concerne le pilier 3a lié, le processus d’épargne optimisé sur le plan fiscal prend fin avec l’arrêt de l’activité professionnelle. 

La perte de revenu représente également une part importante. Supposons que vous gagniez jusqu’à présent 92 000 CHF par an et que vous preniez votre retraite à 62 ans. Il vous manquera alors trois revenus annuels, soit 276 000 CHF. 

La retraite anticipée entraîne une réduction du capital vieillesse et de la pension. Plus vous prenez votre retraite tôt, plus la réduction est importante. 

Il existe éventuellement la possibilité d’une rente transitoire ou d’un rachat supplémentaire. Renseignez-vous pour savoir si votre employeur accorde une aide financière ou si vous pouvez effectuer un rachat pour une retraite anticipée. Le retrait échelonné de la vie professionnelle pourrait également être une bonne alternative. 

Nous nous ferons un plaisir de discuter avec vous des possibilités de retraite anticipée. 

Pour vous préparer à l’entretien, il est utile de vous interroger sur vos souhaits et vos idées. Pour ce faire, passez en revue les questions de la « Liste de contrôle Retraite anticipée – Oui ou non ? »  

Prenez rendez-vous dès maintenant. 

Pour en savoir plus sur la retraite anticipée, cliquez ici. 

Les prestations d’invalidité sont une couverture importante proposée par les caisses de pension pour soutenir financièrement les assurés qui se retrouvent dans l’incapacité permanente de travailler à la suite d’une maladie ou d’un accident.  

Si l’invalidité résulte d’un accident, l’assurance accident verse également une rente d’invalidité. Celle-ci est calculée en fonction de la gravité de l’invalidité et s’élève, en cas d’invalidité totale, à 80 % du salaire assuré (au maximum 80 % de 148 200 CHF, état en 2025). 

Tous les cas d’invalidité ne sont pas automatiquement couverts par la caisse de pension. Vous devez vérifier les conditions de la police pour vous assurer que les prestations d’invalidité sont incluses dans la couverture. Dans certains cas, des assurances supplémentaires peuvent être nécessaires pour garantir une couverture complète.

La prestation de sortie se compose des cotisations d’épargne versées, des prestations de libre passage apportées, des intérêts et des apports tels que les rachats volontaires de la personne assurée elle-même ou de son employeur ou les apports résultant d’un divorce. 

Si, dans le cadre d’un divorce, votre avoir de prévoyance a été partagé, le montant versé est indiqué ici. Un remboursement est en principe possible.

Versement anticipé pour la propriété du logement 

Il s’agit du montant maximal que vous pouvez utiliser dès aujourd’hui sur votre avoir de vieillesse pour l’achat d’un logement que vous occupez ou pour amortir une hypothèque. 

Jusqu’à l’âge de 50 ans, vous pouvez utiliser la totalité du capital de prévoyance épargné dans le cadre du 2ème pilier pour l’acquisition d’un logement. Ensuite, vous pouvez utiliser le plus élevé des deux montants suivants : le capital épargné jusqu’à l’âge de 50 ans ou la moitié du capital actuel. 

Une demande de versement anticipé EPL peut être effectuée tous les cinq ans, au plus tard trois ans avant la retraite ordinaire. Le montant minimum d’un versement anticipé est de 20 000 CHF. 

Clarifiez avec votre caisse de pension les conséquences d’un retrait anticipé. Si vous ne voulez pas que vos prestations de vieillesse soient réduites, vous devez réinvestir le capital retiré dans la caisse de pension jusqu’à votre départ à la retraite. 

Mise en gage 

Au lieu d’un versement anticipé, vous pouvez mettre en gage votre droit à des prestations de prévoyance ou un montant à concurrence de votre avoir de vieillesse actuellement disponible dans le cadre de l’encouragement à la propriété du logement. La couverture de prévoyance n’est pas réduite par la mise en gage. 

Pour en savoir plus sur la propriété du logement en tant que prévoyance, cliquez ici. 

Un rachat facultatif vous permet de compenser les éventuelles années de cotisation manquantes ou les lacunes de prévoyance dues à des augmentations de salaire. Il vous permet de bénéficier d’un bon taux d’intérêt à long terme, de prestations de vieillesse plus élevées (capital vieillesse) au moment de la retraite, ainsi que d’économies d’impôts.  
 

Les rachats de la caisse de pension peuvent être déduits du revenu imposable dans la déclaration d’impôts. Vous réduisez ainsi la progressivité de l’impôt sur votre revenu et bénéficiez d’un taux d’imposition plus faible. 

Vous avez retiré de l’argent de votre caisse de retraite pour acheter votre logement ? Dans ce cas, vous devez d’abord rembourser ce retrait (non imposable) avant de pouvoir effectuer un rachat. Si vous avez effectué un rachat, vous ne pourrez pas retirer de capital au cours des trois prochaines années. 

Pour en savoir plus, cliquez ici.