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Le contenu de ce guide indépendant de l’édition du Beobachter est publié sous licence Clientis.

Pilier 3a – le premier pas vers la prévoyance

Voici comment fonctionne la prévoyance liée

Plus c’est tôt, mieux c’est: telle est la devise lorsqu’il s’agit d’épargne 3a. Parce que grâce aux économies d’impôts, vous en bénéficiez directement lorsque vous effectuez votre versement. Le pilier 3a est donc également intéressant pour les jeunes, s’ils sont bien établis dans leur profession et que leur compte est bien alimenté chaque mois. Certes, les taux d’intérêt des comptes 3a sont également bas, mais cela n’est pas censé rester ainsi jusqu’à la retraite. Si vous souhaitez un placement sur le long terme, vous pouvez envisager de choisir une solution de fonds 3a au lieu d’un compte classique, qui promet des rendements plus élevés.

Seules les personnes exerçant une activité professionnelle peuvent cotiser au pilier 3a, qui est fiscalement avantageux; les personnes sans revenu professionnel, telles que les femmes et les hommes au foyer, sont exclues de cette option de prévoyance. De même, les pré-retraités qui perçoivent déjà une rente ne sont plus autorisés à cotiser au pilier 3a. Par contre, toute personne qui reste en activité au-delà de l’âge de la retraite peut cotiser au régime pendant cinq années supplémentaires au maximum.

Lié(e) pour la vieillesse

L’argent que vous versez dans le pilier 3a est réservé à votre prévoyance vieillesse; vous ne pouvez pas le retirer pour acheter une nouvelle voiture, par exemple. Vous pouvez retirer votre avoir du pilier 3a au plus tôt cinq ans avant l’âge ordinaire de la retraite, c’est-à-dire à 59 ans pour les femmes et à 60 ans pour les hommes. Il existe des exceptions à cette restriction, par exemple, si vous créez votre propre entreprise, si vous émigrez définitivement ou si vous utilisez l’argent pour financer un bien immobilier à usage personnel.

Ce que vous devez savoir pour choisir la bonne prévoyance

Pratiquement toutes les banques suisses offrent des possibilités d’épargne 3a via une fondation de prévoyance interne. Les assureurs-vie proposent également différentes polices 3a. Laquelle est la meilleure?

Cela dépend de ce que vous voulez atteindre. Si votre principale préoccupation est d’économiser de l’argent, vous opterez plutôt pour une solution bancaire. Les indépendants, quant à eux, peuvent s’assurer avec une assurance 3a contre les risques de maladie, d’accident et de décès.

Votre âge joue également un rôle important dans la décision: les jeunes doivent conserver une certaine flexibilité. En effet, si vous faites une pause de longue période – par exemple, pour une pause parentale prolongée ou un séjour à l’étranger – vous ne pouvez pas cotiser au pilier 3a. Il est préférable d’avoir un compte bancaire car vous pouvez décider vous-même quand et combien vous voulez déposer.

Finalement, un autre critère est votre discipline d’épargne: si l’argent a tendance à se perdre dans vos poches, vous aurez plus de chances d’arriver à vos fins en vous engageant à payer des primes d’assurance annuelles.

Épargne 3a auprès de la banque

Vous pouvez ouvrir un compte d’épargne retraite dans pratiquement toutes les banques suisses. Vous pouvez y verser un montant annuel jusqu’au maximum légal et le déduire de votre revenu imposable. Caractéristiques de cette solution:

• Versements flexibles: Vous ne vous engagez pas à verser un certain montant, mais vous versez autant que vous le pouvez. Et si vous n’êtes pas satisfait de la banque ou des conditions, l’argent peut être facilement transféré.
• Retraits flexibles: Dans le cadre des possibilités légales, vous pouvez retirer le solde créditeur à tout moment (important pour l’échelonnement du paiement).
• Objectif de l’épargne: Il n’y a pas d’objectif d’épargne garanti. Si vous payez moins – en cas de chômage, par exemple – le solde de votre crédit sera moins élevé au moment de votre retraite.
• Taux d’intérêt préférentiel: Le taux d’intérêt est plus élevé que celui des comptes d’épargne ordinaires. Or, actuellement, les taux d’intérêt sur les comptes de retraite sont également bas, entre 0,7 et 1,3% dans la plupart des banques.
   

Épargne-titres avec un compte 3a

Compte tenu des taux d’intérêt bas, de nombreux épargnants choisissent d’épargner dans des titres via des placements en fonds au lieu du compte 3a classique. Cette solution offre des possibilités de rendements plus élevés, mais comporte aussi des risques. Bien que les actifs soient gérés conformément à une règlementation stricte relative aux placements des caisses de pension, des pertes ne peuvent être cependant exclues en raison de la composition des placements et de la performance des marchés boursiers. Le principe suivant s’applique: plus le temps jusqu’à votre retraite – moment où vous devrez retirer l’argent – est long, plus vous pouvez espérer que votre placement 3a sera rentable. Mais attention: les gains que vous réalisez de cette manière sont imposables lorsque vous recevez votre capital, tandis que les plus-values réalisées sur vos actifs libres sont exonérées d’impôt.
 

Épargne 3a auprès d’une compagnie d’assurance

Si vous optez pour une solution d’assurance 3a, souscrivez un contrat d’assurance. Dans ce contrat, vous vous engagez à verser la prime convenue chaque année pendant la durée de la police, de sorte que vous ne pouvez même pas céder à la tentation de dépenser l’argent ailleurs – une épargne volontairement forcée. Les assureurs proposent différentes polices:

• Combinaison de l’épargne et de la couverture d’assurance en cas d’invalidité et de décès – l’assurance-vie classique: une partie de la prime versée est utilisée pour la protection contre les risques, l’autre partie est placée à un taux d’intérêt fixe. Le capital-décès est garanti, de même que la prestation en capital à l’échéance, à condition que votre police ne comporte pas de placements en titres.
• Couverture des risques uniquement en cas de décès et/ou d’invalidité – l’option la moins coûteuse si vous souhaitez avant tout couvrir les risques.
• L’assurance mixte, où seule la libération de la prime est assurée. La majeure partie de la prime est utilisée pour l’épargne et, grâce à la libération des primes, vous atteindrez le capital garanti même en cas d’invalidité.
• Certains assureurs proposent des polices 3a dans lesquelles vous ne vous engagez pas à effectuer des paiements réguliers. Ainsi, tout comme avec un compte bancaire, vous disposez d’une certaine flexibilité. Comme pour l’épargne bancaire, votre épargne retraite dépend de vos versements.

Si vous optez pour une police 3a, il vaut généralement la peine d’inclure la libération des primes. Cela vous coûte une partie de votre prime, mais si vous tombez en incapacité de gain, l’assureur couvrira le paiement de la prime et vous atteindrez toujours le capital garanti. Vérifiez les coûts et les conditions auprès de l’assureur.

Épargne en titres avec une police d’assurance 3a

Avec les faibles taux d’intérêt actuels, les assureurs recommandent également de choisir une police 3a avec épargne-titres: la partie épargne de votre prime est alors placée dans des fonds. Le capital décès reste garanti, mais la somme versée en cas de survie dépend de l’évolution des marchés boursiers. Bien sûr, cela promet des rendements plus élevés, mais le risque de placement est transféré au bénéficiaire de la rente, c’est-à-dire à vous. Si les fonds perdent de la valeur pendant la durée du contrat, le montant du versement escompté ne pourra pas être atteint.